Как заполнить декларацию о доходах, когда ее сдавать и кому это делать не нужно

ЛизаОбщество

Время платить налоги

Как заполнить декларацию о доходах за 2023 год, когда ее сдавать и кому это делать не нужно

Весна приносит новые краски и эмоции, а еще – новые хлопоты. И речь не только о подготовке к отпуску и дачному сезону. Весна – еще и время отдавать долги государству, в частности – отчитываться о своих доходах и оплачивать подоходный налог. В этом году предоставить декларацию о доходах, полученных в 2023-м, необходимо до 2 мая. Кто должен отчитаться и как это правильно сделать?

Что такое НДФЛ

Аббревиатура НДФЛ расшифровывается как «налог на доходы физических лиц». Его обязаны платить большинство россиян, получающих доходы в виде зарплаты, а также от продажи имущества, вкладов, купонов по облигациям и т. п. Основная ставка налога на доходы физических лиц в России – 13%. Например, ты получила доход в размере 50 тыс. руб. Чтобы подсчитать размер НДФЛ, нужно эту сумму умножить на 0,13. Получится 6500 руб. Столько нужно уплатить государству с полученных 50 тыс. руб.

Есть категория граждан, которые платят налог по повышенной ставке – 15%. Это те, чьи доходы превышают 5 млн. руб. в год. Для отдельной категории доходов действует еще одна ставка – 35%. Такую сумму нужно будет заплатить с выигрыша, стоимость которого превышает 4 тыс. руб.

Кто должен платить

Если ты работаешь в штате и получаешь зарплату, НДФЛ за тебя платит работодатель.

Если трудишься по гражданско-правовому договору, обязанность платить налог с твоего вознаграждения также возлагается на заказчика. Но если ты получила доход другим путем, налог придется платить самостоятельно.

Вот виды доходов, на которые распространяется ставка 13%:

  • продажа недвижимости, если срок владения ею – менее минимального (3 и 5 лет для разных категорий жилья);
  • получение дорогостоящих подарков не от близких родственников. Близкими по закону считаются: супруги, родители, дети, дедушки и бабушки, внуки;
  • выигрыш в лотерее, а также в азартных играх в букмекерских конторах;
  • доход от сдачи в аренду имущества или из зарубежных источников;
  • работа «частником» в качестве ИП (если нет статуса УСН), частного нотариуса, адвоката и др.

Как подать декларацию

Если в 2023 году ты получила один из облагаемых налогом видов дохода, тебе необходимо до 2 мая сдать в налоговую инспекцию декларацию по форме 3-НДФЛ. Это можно сделать несколькими способами:

1. Лично отнести в налоговую инспекцию или МФЦ. Для этого нужно распечатать и заполнить актуальный бланк 3-НДФЛ из Интернета. Лучше всего скачивать с официального сайта Федеральной Налоговой Службы (ФНС) или с сайта районной налоговой инспекции, если у них есть такая опция. На сайте ФНС nalog.gov. ru выложены не только бланки последнего образца со всеми изменениями, но и подробные инструкции по их заполнению. Главное, выбрать правильный образец – 3-НДФЛ. Также можно попросить бланк в налоговой инспекции или отделении МФЦ.

2. Отправить по почте. В этом случае также нужно заполнить бланк 3-НДФЛ, пойти в почтовое отделение и отправить документ заказным письмом с уведомлением. Обязательно сохрани квитанцию.

3. Заполнить и подать декларацию онлайн. Бумажный вариант с очным присутствием доступен всегда, поэтому для начала стоит попробовать заполнить и подать декларацию дистанционно. Самый простой способ – сделать это в Личном кабинете на сайте ФНС (lkfl2.nalog. ru). Там нужно будет заполнить декларацию онлайн, следуя подсказкам и пользуясь пояснениями. Для входа в Личный кабинет можно использовать подтвержденную учетную запись. Эта же учетная запись поможет воспользоваться аналогичной функцией на Госуслугах. Правда, там еще понадобится предварительно сформировать декларацию в формате xml в программе «Декларация» (ее можно скачать на сайте ФНС) и подписать ее усиленной квалифицированной электронной подписью (УКЭП).

Когда и как платить НДФЛ

Заполняя декларацию, ты самостоятельно высчитываешь сумму налога, которую тебе предстоит заплатить – в большинстве случаев это 13% от дохода. Уплатить ее тебе нужно до 15 июля. Проверка поданной тобой декларации будет проводиться в течение трех месяцев. И если ты ошиблась в расчетах, переплатила или недоплатила, тебя об этом уведомят и предложат способ исправить ошибку (вернуть деньги, зачесть и т. п.). Платить удобно на сайте ФНС с помощью специального сервиса «Уплата налогов физических лиц». Также можно скачать в Интернете форму платежки (за отчетный 2023 год) и перечислить деньги по указанным реквизитам.

Кто не должен платить налог на доход

В Налоговом Кодексе РФ четко указаны виды дохода, с которых не удерживается подоходный налог:

  • пенсии, алименты, стипендии;
  • пособия по беременности и родам;
  • пособия при увольнении;
  • гранты и субсидии;
  • доходы от продажи продукции подсобных хозяйств, например, овощей со своего огорода;
  • доходы от продажи недвижимости, полученной по наследству, подаренной близкими родственниками, приватизированной (если в собственности нет другого жилья и срок владения им – более трех лет);
  • доходы от продажи недвижимости, срок владения которой – более 5 лет.

Правила вычитания

Одним из основных способов снизить подоходный налог является налоговый вычет. Это часть НДФЛ, которая возвращается плательщику государством в определенных случаях. Важно знать, что это касается только тех, кто платит подоходный налог в размере 13%. Если обычная декларация подается раз в год до 30 апреля (в этом году – до 2 мая), то для получения вычета ее можно подавать в любое время. Но даже тем, за кого НДФЛ платит работодатель, в этом случае придется заполнять декларацию самостоятельно. Всего предусмотрено 7 групп вычетов:

1. Стандартные вычеты для льготников, в том числе, для семей с детьми;

2. Вычеты за расходы на лечение, обучение и страховую часть пенсионных отчислений;

3. Вычеты для людей, которые открыли инвестиционные счета в банках, а также для тех, кто получает доход от продажи ценных бумаг;

4. Вычеты за приобретение жилья и участков, а также за продажу некоторых видов имущества;

5. При переносе на будущее убытков от операций с ценными бумагами;

6. Для физлиц, которые оказывают услуги, выполняя работы по ГПХ, или получают авторское вознаграждение;

7. При переносе на будущее убытков от участия в инвестиционном товариществе. Для большинства людей наиболее актуальными будут пункты 1, 2 и 4. Если ты не знаешь, положен ли тебе вычет, как его подсчитать, или просто запуталась в своих налоговых делах, воспользуйся для консультации бесплатной горячей линией Федеральной Налоговой службы: 8 (800) 222 22 22.

Фото: ShutterStock/Fotodom.ru.

Хочешь стать одним из более 100 000 пользователей, кто регулярно использует kiozk для получения новых знаний?
Не упусти главного с нашим telegram-каналом: https://kiozk.ru/s/voyrl

Авторизуйтесь, чтобы продолжить чтение. Это быстро и бесплатно.

Регистрируясь, я принимаю условия использования

Рекомендуемые статьи

Одевай VS надевай Одевай VS надевай

Ошибки в речи, которые выдают в тебе безграмотного человека

Лиза
Изобретательные охотники и заботливые родители: подборка увлекательных фактов о жизни крокодилов Изобретательные охотники и заботливые родители: подборка увлекательных фактов о жизни крокодилов

Что следует знать о крокодилах, живущих на на Земле миллионы лет?

ТехИнсайдер
Подчинение авторитету Подчинение авторитету

Научный взгляд на власть и мораль

kiozk originals
Быть на вершине Быть на вершине

Удовольствие, свобода и безумие во французских Альпах

Автопилот
6 секретов долголетия от индийских йогов 6 секретов долголетия от индийских йогов

Каких правил они придерживаются йоги, чтобы прожить долгую жизнь?

Лиза
Самцы большинства видов млекопитающих оказались не крупнее самок Самцы большинства видов млекопитающих оказались не крупнее самок

Вопреки представлениям, самцы большинства млекопитающих не крупнее самок

N+1
Двигатель EmDrive в самом деле нарушает законы физики, или это очередной фейк? Двигатель EmDrive в самом деле нарушает законы физики, или это очередной фейк?

По словам изобретателя, этот двигатель опровергает принципы физики

ТехИнсайдер
«Улыбающиеся твари»: что это за игрушки и стоит ли бояться взрослым «Улыбающиеся твари»: что это за игрушки и стоит ли бояться взрослым

Есть ли в Smiling critters опасность для ребенка и что в них привлекательного

Psychologies
Театральный роман эпохи умолчаний Театральный роман эпохи умолчаний

Частные переписки в альманахе «Мнемозина»

Weekend
Вышел корейский триллер «День похищения». MAXIM публикует эксклюзивный отрывок Вышел корейский триллер «День похищения». MAXIM публикует эксклюзивный отрывок

Отрывок из национального бестселлера Южной Кореи

Maxim
Древние жители Иберии разделали мамонта около 1,2 миллиона лет назад Древние жители Иберии разделали мамонта около 1,2 миллиона лет назад

Следы от орудий нашли на костях из местонахождения Фуэнте-Нуэва-3

N+1
Синтезатор случайностей и ошибок Синтезатор случайностей и ошибок

Дмитрий Морозов (::vtol::): звук как открытое произведение

Weekend
Что опытные велосипедисты делают иначе, чем все остальные: 10 полезных навыков Что опытные велосипедисты делают иначе, чем все остальные: 10 полезных навыков

Несколько привычек опытных велосипедистов, делающие поездки легче

ТехИнсайдер
У близкого деменция: как принять ситуацию и не пасть духом У близкого деменция: как принять ситуацию и не пасть духом

Как быть, если вы ухаживаете за тем, кто постепенно уходит от вас и реальности?

Psychologies
Тесты на деменцию Тесты на деменцию

Как самостоятельно обнаружить деменцию на ранней стадии

Лиза
«Кропотливый труд швей»: почему именно женщины занимаются монтажом в кино «Кропотливый труд швей»: почему именно женщины занимаются монтажом в кино

Мало кто знает, но именно женщины стоят у истоков монтажа в Голливуде

Forbes
Почему мы ревнуем: 6 неочевидных причин Почему мы ревнуем: 6 неочевидных причин

Зачем люди ревнуют? И можно ли справиться с этим непростым переживанием?

Psychologies
Ретроградный Меркурий в 2024 году Ретроградный Меркурий в 2024 году

Так ли виноват ретроградный Меркурий и какие сюрпризы от него ждать в этом году?

Лиза
Биохакинг: Победить старение и смерть Биохакинг: Победить старение и смерть

Что говорит про мечты о вечной молодости настоящая наука?

Новый очаг
Капля по капле. 7 способов передать показания счетчиков расхода воды Капля по капле. 7 способов передать показания счетчиков расхода воды

Рассмотрим способы передачи показаний счетчиков воды

Лиза
Тренинг двойной эффективности: почему стоит нанимать женщин после декрета Тренинг двойной эффективности: почему стоит нанимать женщин после декрета

В каком контексте мамы строят карьеру, и почему они ценные сотрудники

Forbes
Патологическое накопительство животных: 4 симптома «зоологического плюшкинизма» Патологическое накопительство животных: 4 симптома «зоологического плюшкинизма»

Зачем люди заводят огромное количество кошек и собак?

Psychologies
Как полюбить себя: 5 фраз, которые помогут тебе это сделать Как полюбить себя: 5 фраз, которые помогут тебе это сделать

Пять фраз, которые полезно повторять не только другим, но и себе

VOICE
Что делать, если вы придаете значение праздникам и годовщинам, а ваш партнер — нет Что делать, если вы придаете значение праздникам и годовщинам, а ваш партнер — нет

Что происходит, если ваши с партнером взгляды на даты и годовщины расходятся?

Psychologies
Что такое синдром навязчивых грез и как с ним бороться Что такое синдром навязчивых грез и как с ним бороться

Что такое синдром навязчивых грез и можно ли от него избавиться

РБК
Написано для Гали Написано для Гали

Последние дубы этой аллеи как охранники стоят на входе в сад...

Seasons of life
Что такое мнительность и кто такой мнительный человек: объяснение гештальт-терапевта Что такое мнительность и кто такой мнительный человек: объяснение гештальт-терапевта

Что значит — мнительный характер? Почему он вреден для вашей жизни?

Psychologies
Визит «дамы в черном». Как о депрессии говорят писатели Визит «дамы в черном». Как о депрессии говорят писатели

Тексты современных писателей, где депрессия стала самостоятельным героем

СНОБ
«Так и живет большинство»: отрывок из романа о бегстве из невыносимого брака «Так и живет большинство»: отрывок из романа о бегстве из невыносимого брака

Отрывок из романа Антонии Байетт «Вавилонская башня»

Forbes
Личный стилист: как стать лучшей версией себя Личный стилист: как стать лучшей версией себя

Популярность профессии персонального стилиста в последнее время очень возросла

Здоровье
Открыть в приложении