Как заполнить декларацию о доходах, когда ее сдавать и кому это делать не нужно

ЛизаОбщество

Время платить налоги

Как заполнить декларацию о доходах за 2023 год, когда ее сдавать и кому это делать не нужно

Весна приносит новые краски и эмоции, а еще – новые хлопоты. И речь не только о подготовке к отпуску и дачному сезону. Весна – еще и время отдавать долги государству, в частности – отчитываться о своих доходах и оплачивать подоходный налог. В этом году предоставить декларацию о доходах, полученных в 2023-м, необходимо до 2 мая. Кто должен отчитаться и как это правильно сделать?

Что такое НДФЛ

Аббревиатура НДФЛ расшифровывается как «налог на доходы физических лиц». Его обязаны платить большинство россиян, получающих доходы в виде зарплаты, а также от продажи имущества, вкладов, купонов по облигациям и т. п. Основная ставка налога на доходы физических лиц в России – 13%. Например, ты получила доход в размере 50 тыс. руб. Чтобы подсчитать размер НДФЛ, нужно эту сумму умножить на 0,13. Получится 6500 руб. Столько нужно уплатить государству с полученных 50 тыс. руб.

Есть категория граждан, которые платят налог по повышенной ставке – 15%. Это те, чьи доходы превышают 5 млн. руб. в год. Для отдельной категории доходов действует еще одна ставка – 35%. Такую сумму нужно будет заплатить с выигрыша, стоимость которого превышает 4 тыс. руб.

Кто должен платить

Если ты работаешь в штате и получаешь зарплату, НДФЛ за тебя платит работодатель.

Если трудишься по гражданско-правовому договору, обязанность платить налог с твоего вознаграждения также возлагается на заказчика. Но если ты получила доход другим путем, налог придется платить самостоятельно.

Вот виды доходов, на которые распространяется ставка 13%:

  • продажа недвижимости, если срок владения ею – менее минимального (3 и 5 лет для разных категорий жилья);
  • получение дорогостоящих подарков не от близких родственников. Близкими по закону считаются: супруги, родители, дети, дедушки и бабушки, внуки;
  • выигрыш в лотерее, а также в азартных играх в букмекерских конторах;
  • доход от сдачи в аренду имущества или из зарубежных источников;
  • работа «частником» в качестве ИП (если нет статуса УСН), частного нотариуса, адвоката и др.

Как подать декларацию

Если в 2023 году ты получила один из облагаемых налогом видов дохода, тебе необходимо до 2 мая сдать в налоговую инспекцию декларацию по форме 3-НДФЛ. Это можно сделать несколькими способами:

1. Лично отнести в налоговую инспекцию или МФЦ. Для этого нужно распечатать и заполнить актуальный бланк 3-НДФЛ из Интернета. Лучше всего скачивать с официального сайта Федеральной Налоговой Службы (ФНС) или с сайта районной налоговой инспекции, если у них есть такая опция. На сайте ФНС nalog.gov. ru выложены не только бланки последнего образца со всеми изменениями, но и подробные инструкции по их заполнению. Главное, выбрать правильный образец – 3-НДФЛ. Также можно попросить бланк в налоговой инспекции или отделении МФЦ.

2. Отправить по почте. В этом случае также нужно заполнить бланк 3-НДФЛ, пойти в почтовое отделение и отправить документ заказным письмом с уведомлением. Обязательно сохрани квитанцию.

3. Заполнить и подать декларацию онлайн. Бумажный вариант с очным присутствием доступен всегда, поэтому для начала стоит попробовать заполнить и подать декларацию дистанционно. Самый простой способ – сделать это в Личном кабинете на сайте ФНС (lkfl2.nalog. ru). Там нужно будет заполнить декларацию онлайн, следуя подсказкам и пользуясь пояснениями. Для входа в Личный кабинет можно использовать подтвержденную учетную запись. Эта же учетная запись поможет воспользоваться аналогичной функцией на Госуслугах. Правда, там еще понадобится предварительно сформировать декларацию в формате xml в программе «Декларация» (ее можно скачать на сайте ФНС) и подписать ее усиленной квалифицированной электронной подписью (УКЭП).

Когда и как платить НДФЛ

Заполняя декларацию, ты самостоятельно высчитываешь сумму налога, которую тебе предстоит заплатить – в большинстве случаев это 13% от дохода. Уплатить ее тебе нужно до 15 июля. Проверка поданной тобой декларации будет проводиться в течение трех месяцев. И если ты ошиблась в расчетах, переплатила или недоплатила, тебя об этом уведомят и предложат способ исправить ошибку (вернуть деньги, зачесть и т. п.). Платить удобно на сайте ФНС с помощью специального сервиса «Уплата налогов физических лиц». Также можно скачать в Интернете форму платежки (за отчетный 2023 год) и перечислить деньги по указанным реквизитам.

Кто не должен платить налог на доход

В Налоговом Кодексе РФ четко указаны виды дохода, с которых не удерживается подоходный налог:

  • пенсии, алименты, стипендии;
  • пособия по беременности и родам;
  • пособия при увольнении;
  • гранты и субсидии;
  • доходы от продажи продукции подсобных хозяйств, например, овощей со своего огорода;
  • доходы от продажи недвижимости, полученной по наследству, подаренной близкими родственниками, приватизированной (если в собственности нет другого жилья и срок владения им – более трех лет);
  • доходы от продажи недвижимости, срок владения которой – более 5 лет.

Правила вычитания

Одним из основных способов снизить подоходный налог является налоговый вычет. Это часть НДФЛ, которая возвращается плательщику государством в определенных случаях. Важно знать, что это касается только тех, кто платит подоходный налог в размере 13%. Если обычная декларация подается раз в год до 30 апреля (в этом году – до 2 мая), то для получения вычета ее можно подавать в любое время. Но даже тем, за кого НДФЛ платит работодатель, в этом случае придется заполнять декларацию самостоятельно. Всего предусмотрено 7 групп вычетов:

1. Стандартные вычеты для льготников, в том числе, для семей с детьми;

2. Вычеты за расходы на лечение, обучение и страховую часть пенсионных отчислений;

3. Вычеты для людей, которые открыли инвестиционные счета в банках, а также для тех, кто получает доход от продажи ценных бумаг;

4. Вычеты за приобретение жилья и участков, а также за продажу некоторых видов имущества;

5. При переносе на будущее убытков от операций с ценными бумагами;

6. Для физлиц, которые оказывают услуги, выполняя работы по ГПХ, или получают авторское вознаграждение;

7. При переносе на будущее убытков от участия в инвестиционном товариществе. Для большинства людей наиболее актуальными будут пункты 1, 2 и 4. Если ты не знаешь, положен ли тебе вычет, как его подсчитать, или просто запуталась в своих налоговых делах, воспользуйся для консультации бесплатной горячей линией Федеральной Налоговой службы: 8 (800) 222 22 22.

Фото: ShutterStock/Fotodom.ru.

Хочешь стать одним из более 100 000 пользователей, кто регулярно использует kiozk для получения новых знаний?
Не упусти главного с нашим telegram-каналом: https://kiozk.ru/s/voyrl

Авторизуйтесь, чтобы продолжить чтение. Это быстро и бесплатно.

Регистрируясь, я принимаю условия использования

Рекомендуемые статьи

Одевай VS надевай Одевай VS надевай

Ошибки в речи, которые выдают в тебе безграмотного человека

Лиза
Порноместь: 6 причин, почему мужчины делятся интимными фото и видео бывших подруг Порноместь: 6 причин, почему мужчины делятся интимными фото и видео бывших подруг

Что такое порноместь и почему мужчины это делают

Psychologies
Мороз и солнце Мороз и солнце

Еще лет двадцать назад на остров Ольхон на Байкале почти не ступала нога туриста

Лиза
Космические университеты Юрия Гагарина Космические университеты Юрия Гагарина

Каким был вклад Юрия Гагарина в космонавтику

Наука и жизнь
Доллар набирает вес Доллар набирает вес

Российской валюте не хватает экспортной выручки

Деньги
«Не простила мать и не хочу за ней ухаживать»: история двух сестер и комментарий психолога «Не простила мать и не хочу за ней ухаживать»: история двух сестер и комментарий психолога

Сумеют ли сестры понять друг друга и чем грозит невозможность договориться?

Psychologies
Получите, распишитесь Получите, распишитесь

Как оформить электронную подпись и где ей можно пользоваться

Лиза
Заболевания вен Заболевания вен

Про варикоз знают все, но про хроническую венозную недостаточность – немногие

Здоровье
Визит «дамы в черном». Как о депрессии говорят писатели Визит «дамы в черном». Как о депрессии говорят писатели

Тексты современных писателей, где депрессия стала самостоятельным героем

СНОБ
«Замужняя невеста»: женитьба двести лет тому назад «Замужняя невеста»: женитьба двести лет тому назад

В Театре Моссовета — премьера спектакля Евгения Марчелли «Замужняя невеста»

Монокль
«Мы пытаемся найти героя поколения» «Мы пытаемся найти героя поколения»

Сергей Жуков — из тех людей, кого так просто и не представишь

OK!
Почему водка перестает быть мужским напитком Почему водка перестает быть мужским напитком

Как водка стала мужским напитком и почему ее все чаще пьют женщины

СНОБ
Осторожно, дверцы закрываются Осторожно, дверцы закрываются

На что прежде всего нужно обратить внимание, выбирая идеальный шкаф?

Лиза
6 причин, по которым мужчины сливают в Cеть нюдсы своих бывших 6 причин, по которым мужчины сливают в Cеть нюдсы своих бывших

Психологи нашли объяснение, почему мужчины выкладывают нюдсы своих бывших

Maxim
Как найти идеального партнера для секса? Как найти идеального партнера для секса?

Идеальный секс начинается с вашего мозга, а не с физиологических потребностей

Psychologies
«Больше не значит лучше»: сколько общения нам нужно на самом деле «Больше не значит лучше»: сколько общения нам нужно на самом деле

Надо ли часто встречаться с друзьями и родственниками?

Psychologies
Настроения на подъеме Настроения на подъеме

Почему растет потребительская активность россиян

Деньги
Время посещения древними людьми французской пещеры вычислили по саже в спелеотеме Время посещения древними людьми французской пещеры вычислили по саже в спелеотеме

Охотники-собиратели посещали памятник Поинтс в конце верхнего палеолита

N+1
Как почистить ванну, не напрягая спину: 2 отличных способа, экономящих твои силы Как почистить ванну, не напрягая спину: 2 отличных способа, экономящих твои силы

Удобные методы очистки ванны, после которых не устает спина

VOICE
«Обывательщину на прицел!», или Как в эпоху НЭПа в СССР боролись с мещанством, но не преуспели «Обывательщину на прицел!», или Как в эпоху НЭПа в СССР боролись с мещанством, но не преуспели

Прежде чем рассмотреть мещанина, стоит задаться вопросом: а что же он такое?

Наука
4 самых полезных продукта русской кухни 4 самых полезных продукта русской кухни

Солянка, разносолы, творог и каши: русские блюда, полезные для здоровья

Maxim
Сибирский характер Сибирский характер

Влияет ли регион происхождения лодки на ее дизайн и поведение на воде?

Y Magazine
5 признаков того, что вы слишком увлечены заботой о партнере 5 признаков того, что вы слишком увлечены заботой о партнере

«Cиндром спасателя» — что это такое и чем выгодна эта модель поведения?

Psychologies
Тренинг двойной эффективности: почему стоит нанимать женщин после декрета Тренинг двойной эффективности: почему стоит нанимать женщин после декрета

В каком контексте мамы строят карьеру, и почему они ценные сотрудники

Forbes
«АПК Ресурс» зальет поля под рис «АПК Ресурс» зальет поля под рис

Как «АПК Ресурс» планирует засеять рисом 27 тыс. га в Астраханской области

Агроинвестор
Какие тайны скрывает фильм «Шоколад»? Мнение психолога Какие тайны скрывает фильм «Шоколад»? Мнение психолога

Что нам известно о Тени? О том, что вытеснено, спрятано, но продолжает жить?

Psychologies
Прощай, global Russian: как российским бизнесменам преодолеть кризис идентичности Прощай, global Russian: как российским бизнесменам преодолеть кризис идентичности

Элите российского бизнеса вернуться домой с концами будет очень тяжело

Forbes
Павианы анубисы переночевали на опорах ЛЭП Павианы анубисы переночевали на опорах ЛЭП

Ученые заметили несколько групп павианов анубисов, ночующих на опорах ЛЭП

N+1
От алюминиевых коробок – к самолету. Окончательная сборка От алюминиевых коробок – к самолету. Окончательная сборка

Этапы окончательной сборки агрегатов самолета и их регулировка

Наука и техника
Автор «Вонгозера» Яна Вагнер о своем новом романе и самосбывающихся пророчествах Автор «Вонгозера» Яна Вагнер о своем новом романе и самосбывающихся пророчествах

Яна Вагнер — о триллере «Тоннель» и о том, как создавался этот роман

Forbes
Открыть в приложении